Оффшоры - Украина. Законодательная база
Главная Оффшоры: / Как выбрать оффшор / Как выбрать банк / Обзоры / Законодательство
Договоры о взаимопомощи в сфере противодействия легализации доходов и отмыванию денег.
- Меморандум о взаимопомощи между Украиной и Кипром, вступил в силу с 03.08.2004.
- Меморандум о взаимопомощи между Украиной и Республикой Чехия , вступил в силу с 10.11.2004.
- Меморандум о взаимопомощи между Украиной и Эстонией, вступил в силу с 20.10.2003.
- Меморандум о взаимопомощи между Украиной и Бельгией, вступил в силу с 19.09.2003.
- Меморандум о взаимопомощи между Украиной и Болгарией, вступил в силу с 20.01.2005.
- Меморандум о взаимопомощи между Украиной и Литовской Республикой, вступил в силу с 23.03.2005.
- Меморандум о взаимопомощи между Украиной и Панамой, вступил в силу с 05.11.2003.
- Договор о сотрудничестве между Украиной и Россией, вступил в силу с 29.08.2003.
- Протокол о намерениях между Украиной и Латвийской Республикой, вступил в силу с 01.03.2000.
- Договор о взаимной административной помощи между налоговыми органами Украины и Литовской Республики, вступил в силу с 14.05.2003.
- Договор о взаимной административной помощи между Украиной и Эстонией, вступил в силу с 15.05.2001.
- Договор о сотрудничестве между Лондонским бюро по противодействию коммерческим преступлениям и Государственным комитетом финансового мониторинга Украины.
Внутренние нормативные акты Украины , регулирующие международные экономические отношения с украинскими компаниями
Закон о налогообложении прибыли предприятий. Верховная Рада Украины, Закон.
Правила применения Закона Украины "О налогообложении прибыли предприятий". ВРУ, Постановление, от 27.06.1995 № 247/95-ВР
О внешнеэкономической деятельности. ВРУ, Закон от 16.04.1991 № 959-XII.
О системе валютного регулирования и валютного контроля. КМУ, Декрет от 19.02.1993 № 15-93
Список оффшорных юрисдикций Кабинета Министров Украины. КМУ.
О мерах по недопущению минимизации налоговых обязательств, вывоза капитала и отмывания денег. КМУ.
Порядок предоставления отчетов о выплаченных доходах, удержании и зачислении в бюджет налога на доходы нерезидентов. ГНАУ. Приказ от 16.01.1998 № 28.
О введении обязательного резервирования средств по валютным операциям, связанным с привлечением резидентами кредитов, ссуд в иностранной валюте от нерезидентов. Национальный Банк. Постановление, Положение от 12.08.2005 № 291.
Положение о порядке получения резидентами кредитов, ссуд в иностранной валюте от нерезидентов и предоставление резидентами ссуд в иностранной валюте нерезидентам. НБУ; Постановление вiд 17.06.2004 № 270.
О подтверждении неофшорного статуса . ГНАУ, от 09.03.06 №2080/6/15-05016.
Порядок составления расчета налога на прибыль нерезидента, который ведет деятельность на территории Украины через постоянное представительство. ГНАУ, Приказ N 274 от 31.07.97.
Концепция развития системы предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) прибыли, полученной преступным путем, и финансированию терроризма на 2005 - 2012 года. КМУ, от 3.08.2005.
Положение о порядке регистрации и учета постоянных представительств нерезидентов в Украине как плательщиков налога на прибыль. ГНАУ, Приказ N 293 от 12.08.97.
О перечислении средств в национальной и иностранной валютах в пользу нерезидентов по некоторым операциям. НБУ, Постановление от 30.12.2003 N 597.
Порядок освобождения (уменьшения) от налогообложения прибыли с источником происхождения с Украины согласно с международными договорами Украины о предотвращении двойного налогообложения. КМУ, Постановление от 6.05.2001 р. N 470.
Порядок выдачи справки об уплате нерезидентом в Украине налога на прибыль (доход). ГНАУ, Приказ от 03.09.2003 N 417.
Порядок и требования осуществления перестрахования у страховщика (перестраховщика) нерезидента. КМУ, Постановление от 04.02.2004 № 124..
