Регистрация компании: Каймановы острова Exempted Company и ELP

Регистрация на Каймановых Островах начинается не с универсальной компании, а с выбора инструмента под конкретный капитал и сделку. Компания на Кайманах: Exempted Company используют для холдингов, инвестиций и владения активами; Exempted Limited Partnership — для private equity и фондовых проектов; Foundation Company подходит для отдельных задач с семейным капиталом, Web3 и управлением активами. До подачи определяют участников, управляющих, registered office и структуру документов. После регистрации выбранная форма становится основой для банковского счета, инвестиционных договоров и, если деятельность регулируется, дальнейшей работы с CIMA. Поэтому форму и будущую лицензию нужно определить до инкорпорации, а комплект учредительных документов сразу готовить под инвесторов, банк и регулятора. В инвестиционном проекте это особенно важно, потому что форму компании затем видят инвесторы, администратор фонда, банк и регулятор.

Законодательное регулирование и порядок регистрации оффшора

Правовая база:

Корпоративное право основано на английском общем праве и регулируется Законом о компаниях (Companies Act), Законом о партнерствах (Exempted Limited Partnership Act), Законом о компаниях-фондах (Foundation Companies Act). Деятельность контролирует CIMA и Генеральный регистратор (General Registry).

Требования к структуре (Cayman Exempted Company):

• Акционеры / Участники: Минимум 1 акционер (физическое или юридическое лицо любой резидентности, 100% иностранный капитал).

• Директоры: Минимум 1 директор (для регулируемых CIMA фондов — минимум 2 директора, зарегистрированных по Закону DRLA — Directors Registration and Licensing Act).

• Зарегистрированный агент и адрес: Любой оффшор обязан иметь аккредитованного местного зарегистрированного агента (Registered Office) на Каймановых Островах.

• Экономическое присутствие (Economic Substance): Компании, ведущие релевантную деятельность (управление активами, холдинги, банковская/страховая деятельность, интеллектуальная собственность), должны подтверждать фактическое присутствие (Substance).

Порядок инкорпорации и получения лицензии CIMA:

1. Проверка наименования: Резервирование названия в General Registry (с окончаниями «Ltd», «Limited», «Inc.», «LDC» или «FC»).

1. Прохождение KYC и Due Diligence: Предоставление апостилированных документов акционеров, директоров и бенефициаров зарегистрированному агенту.

1. Подача документов в General Registry: Регистрация Меморандума и Устава (Memorandum and Articles of Association). Выпуск Сертификата об инкорпорации (Certificate of Incorporation).

1. Регистрация в CIMA (для фондов / SIBA / VASP): Подача пакета документов через электронный портал REEFS (проверка директоров, AML-офицеров, инвестиционного меморандума и аудиторов).

1. Открытие счетов: Подготовка пакета документов и открытие счетов в банках Tier-1 или европейских EMI.

Документы, которые получает оффшорная компания:

• Сертификат об инкорпорации (Certificate of Incorporation).

• Учредительный договор и Устав (Memorandum and Articles of Association).

• Налоговый сертификат об освобождении от налогов на 20 лет (Tax Concession Certificate).

• Реестры директоров, акционеров и офицеров (Register of Directors and Officers, Register of Members).

• Сертификат регистрации в CIMA (CIMA Fund / SIBA / VASP Registration Certificate) — при регулируемом статусе.

Для владения активами и обычной корпоративной структуры чаще выбирают Exempted Company; для private equity и фондовых проектов — ELP; для Web3, DAO и семейного капитала может использоваться Foundation Company. После регистрации нужная форма становится основой для CIMA, банковского счета и инвестиционной работы.